Банк России утвердил изменения в Базовый стандарт защиты прав и интересов инвесторов

23.08.2021

Стандарт определяет 11 групп инструментов, перед сделками с которыми физическое лицо – неквалифицированный инвестор должен пройти тестирование на проверку знаний и самооценку.
С 01 октября 2021 года тестирование неквалифицированных инвесторов будет обязательным в следующих случаях:

при совершении необеспеченных сделок
при приобретении производных финансовых инструментов, не предназначенных для квалифицированных инвесторов
при заключении договоров репо
при приобретении структурных облигаций, не предназначенных для квалифицированных инвесторов
при приобретении инвестиционных паев закрытых паевых инвестиционных фондов, не предназначенных для квалифицированных инвесторов
при приобретении облигаций российских эмитентов, которым не присвоен кредитный рейтинг либо кредитный рейтинг которых ниже уровня, установленного Банком России
при приобретении облигаций иностранных эмитентов, исполнение обязательств по которым обеспечивается или осуществляется за счет юридического лица, созданного в соответствии с законодательством РФ, не имеющего кредитный рейтинг или кредитный рейтинг которого ниже уровня, установленного Банком России
при приобретении облигаций со структурным доходом
при приобретении акций, не включенных в котировальные списки
при приобретении иностранных акций

По указанным инструментам Стандарт дает возможность брокерам начать проведение тестирования, начиная с 01 сентября 2021 года.
Тестирование при приобретении паев иностранных ETF вводится с 01 апреля 2022 года.
С учетом изменений и дополнений в Федеральный закон «О рынке ценных бумаг», вступающих в силу с 01 октября 2021 года, Стандарт дополнен положениями, которые устанавливают:

содержание и порядок предоставления информации о налоговой ставке и порядке уплаты налогов в отношении доходов по акциям иностранного эмитента, не включенным в котировальные списки биржи, или ценным бумагам другого иностранного эмитента, удостоверяющим права в отношении таких акций, а также по иностранным ценным бумагам, не включенным в котировальные списки, относящимся в соответствии с личным законом лица, обязанного по ним, к ценным бумагам схем коллективного инвестирования;
содержание, форму уведомления о рискованном поручении, порядок предоставления уведомления о рискованном поручении, порядок направления заявления о принятии рисков, порядок хранения заявления о принятии рисков;
порядок и форму информирования физического лица, признанного квалифицированным инвестором, о последствиях такого признания;
объем и порядок информирования физического лица, признанного квалифицированным инвестором, о его праве подать заявление об исключении его из реестра лиц, признанных квалифицированными инвесторами, и последствиях использования физическим лицом такого права;
перечень критериев, соответствие которым необходимо для лиц, раскрывающих информацию об изменении значений базового актива внебиржевых производных финансовых инструментов.

Членам СРО НФА, осуществляющим брокерскую деятельность, необходимо привести свою деятельность в соответствие с указанными изменениями до 01 октября 2021 года.